近年来，尽管爱尔兰的银行与金融部门的竞争日趋激烈，但与其欧盟的竞争对手相比，仍显得较为集中化。爱尔兰的金融市场主要掌握在几家大银行手中，其中，前两大银行即占有60%的市场份额。不过，技术的发展、欧盟银行业的整合加深以及民营化的发展趋势，已对爱尔兰银行业的结构产生影响，2000年，爱尔兰政府即宣布出售两家国有银行。

　　此外，在欧盟的市场开放法规下，任何经欧盟许可的信用机构，现在都可以在爱尔兰开展金融服务业务。但2010年以来，爱尔兰的两大银行——爱尔兰银行和爱尔兰联合银行先后陷入困境。爱尔兰历史最为悠久的非银行金融机构之一——爱尔兰全国建筑协会（Irish Nationwide Building Society）也于2010年被政府接管。

　　向来较为悲观的经济学教授摩根·凯利则表示，爱尔兰房贷违约情况严重，可能导致爱尔兰政府纾困银行的成本攀升至700亿欧元，高于政府原先预估的500亿欧元。

　　爱尔兰中央银行成立于1943年，2003年5月重组并更名为爱尔兰中央银行和金融管理局（Central Bank and Financial Service Authority of Ireland），2002年1月1日起开始使用欧元。爱尔兰的主要商业银行有：

　　爱尔兰联合银行（Allied Irish Bank）成立于1966年，现有员工约5万人，其业务现已覆盖到爱尔兰、美国、英国、波兰等多个国家和地区，总部设在都柏林，是爱尔兰最大的金融公司。同时，爱尔兰联合银行也是爱尔兰最大的外汇交易公司，其影响力远超过爱尔兰银行。爱尔兰联合银行在纽约、伦敦和都柏林股票市场上共有大约10万名股东。

　　爱尔兰银行（Bank of Ireland）是爱尔兰领先的金融机构。此外，盎格鲁—爱尔兰银行（Anglo lrish Bank ）、阿尔斯特银行（Ulster Bank）以及及苏格兰银行（Bank of Scotland ）等都是爱尔兰主要的商业银行。

　　在证券市场方面，爱尔兰证券交易所（Irish Stock Exchange）是欧洲最古老的证券交易所之一，有200多年的历史，经营股票、债券、期货、投资凭证、金融衍生工具等交易业务。爱尔兰证券交易所与伦敦证券交易所联系密切。

　　在金融环境方面，爱尔兰金融服务管理局（Irish Financial Service Regulator Authority，IFSRA）依据《金融工具市场法规》及相关金融法规，负责对爱尔兰的做市商实施监管。爱尔兰金融服务管理局密切监控金融业服务质量。爱尔兰的金融服务业在国际上具有较强的竞争力，主要包括银行业、基金业、保险业，以及租赁业等。

　　1987年，为推动本国金融服务业的发展，爱尔兰政府在都柏林市中心建立了“国际金融服务中心（IFSC）”，该中心是集办公、培训、餐饮为一体的综合性金融服务区，吸引了世界众多金融机构进驻，包括20余家国际性大银行和10余家国际性保险公司，总雇员约达2.5万人。该中心的建立有效推动了爱尔兰金融服务业的发展。

　　在外汇管理方面，外资企业凭借当地的注册证明，即可在爱尔兰主要银行开设美元帐户，外汇资金进出爱尔兰较为自由。外国人可携带价值不超过5万欧元的现金进入爱尔兰。爱尔兰对利润、资本、特许权使用费或利息汇回本国不作限制，对拨付的币种也没有特殊要求。爱尔兰本国居民及非本国居民，均可使用国际主要货币开设银行帐户进行交易。

　　在税收政策方面，爱尔兰实行低税率政策。公司税率仅为12.5%，较欧盟大部分国家30%~40%不等的公司税率要低得多，这在发达国家中是极为少见的。爱尔兰地方税仅对商业财产征收。印花税适用于房地产转让、财产租赁以及一些法律服务，税率在1%~9%之间。爱尔兰作为低税率国家，许多大公司充分利用这一优势来处理投资业务，以尽量减轻其全球税收负担。